компаний
Единая бюджетная модель группы
Разработали единую бюджетную модель.
Внедрили бюджетирование и казначейство.
Финансовая практика
Управление финансами
и эффективностью
Разрабатываем методологию бюджетирования и управленческого учёта. Внедряем информационные системы финансового планирования, казначейства и управленческой отчётности.
Связываем финансовые расчёты с производственными планами, договорными обязательствами и данными учёта.
Обсудить задачу
Проектный опыт
Услуги финансовой практики
Проводим диагностику финансового управления, разрабатываем методологию и автоматизируем бюджетирование, казначейство и управленческую отчётность. Эти работы могут выполняться отдельными проектами.
Диагностика финансового управления
Проверяем согласованность планирования, управленческого учёта, казначейства и отчётности. Определяем причины расхождений в финансовых данных.
Состав работы
Проверяем связь планов, факта, обязательств и экономики проектов. Выявляем причины расхождений и необходимость ручных сверок.
Результат: перечень выявленных проблем и требований к изменению финансовых процессов.
Разработка методологии бюджетирования и управленческого учёта
Определяем финансовую структуру, состав бюджетов и управленческой отчётности, статьи и аналитики. Согласуем правила расчёта показателей и ответственность участников.
Состав работы
Связываем бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств и бюджетный баланс. Определяем центры финансовой ответственности, статьи, объекты учёта и правила формирования факта. Разделяем целевой план, прогноз и сценарии.
Результат: финансовая методология с согласованными правилами расчёта и планирования.
Внедрение информационной системы бюджетирования и управленческой отчётности
Настраиваем бюджетные формы, процедуры согласования, загрузку фактических данных и отчёты. Интегрируем решение с действующими учётными системами.
Состав работы
Роли участников, права доступа, версии планов, план-фактный анализ и интеграции с учётными системами.
Результат: информационная система бюджетирования и управленческой отчётности с согласованными функциями и интеграциями.
Автоматизация казначейства и планирования денежных средств
Настраиваем платёжный календарь и процесс согласования заявок на оплату. Связываем обязательства, ожидаемые поступления, остатки и приоритеты платежей.
Состав работы
Интерактивный бюджет движения денежных средств, сценарии поступлений и выплат, прогноз кассовых разрывов, контроль платёжной дисциплины.
Результат: инструмент планирования платежей и оценки потребности в финансировании.
Управленческий учёт и анализ экономики проектов, продуктов и договоров
Разрабатываем модель плановой и фактической маржинальности. Связываем отклонения с изменениями объёма, затрат и сроков исполнения.
Состав работы
Объекты учёта, операционные факторы, расчёт текущей прибыльности и прогноза до завершения. Правила анализа причин отклонений и определения корректирующих действий.
Результат: модель оценки экономики выбранных объектов бизнеса и влияния изменений на финансовый результат.
Консолидация управленческой отчётности группы
Согласуем правила отчётности разных компаний и настраиваем её сбор. Учитываем внутригрупповые операции и необходимые корректировки.
Состав работы
Юридические лица, центры финансовой ответственности, проекты и направления. Источники данных, общие статьи и аналитики, правила консолидации и корректировок.
Результат: управленческая отчётность группы, сформированная по согласованной методологии.
Применение финансовой модели
Планирование, анализ
и контроль исполнения
Для каждого управленческого вопроса определяем состав расчётов, правила обновления данных и ответственность за решения.
01 / Прогноз
Оценка ожидаемого результата
Работа КТРазделяем целевой бюджет, текущий прогноз и сценарии. Определяем предпосылки и периодичность пересчёта.
Применение результатаСопоставление планового и ожидаемого результата. Выбор сценария при изменении условий.
02 / Прибыль
Анализ причин отклонений
Работа КТОпределяем влияние цены, объёма, структуры продаж, производительности, закупочных цен и сроков на финансовый результат.
Применение результатаФакторный анализ маржи и определение доступных корректирующих мер.
03 / Ликвидность
Планирование потребности в финансировании
Работа КТУчитываем поступления, выплаты, дебиторскую задолженность, запасы, инвестиции и источники финансирования.
Применение результатаПрогноз ликвидности и оценка возможного дефицита денежных средств.
04 / Исполнение
Контроль принятых решений
Работа КТЗакрепляем порядок разбора отклонений: причина, финансовое влияние, ответственный, действие, срок и контроль исполнения.
Применение результатаРегулярная проверка выполнения корректирующих действий и обновление прогноза.
Состав показателей, глубину расчётов и периодичность обновления согласуем с финансовой службой и руководителями подразделений.
Отдельный проект
Производственное планирование
и финансовое управление
64строительных проекта одновременно
Отдельный проект / Производство и финансы
Связали производственное планирование с финансовым управлением
Разработали и внедрили механизмы интеграции планирования и контроля в Primavera с финансово-экономическим управлением на базе 1С.
Пример из опыта команды. Подробности и границы выполненных работ обсудим на встрече.
Подход
Порядок выполнения работ
Объём работ может ограничиваться отдельной задачей. При проектировании учитываем её влияние на финансовые процессы, ответственность участников, данные и действующие информационные системы.
Обследование
Изучаем финансовую методологию, процессы и исходные данные. Согласуем требования и объём работ.
Проектирование
Разрабатываем методологию, требования к автоматизации и интеграциям. Определяем этапы перехода и критерии приёмки.
Внедрение
Настраиваем финансовые приложения и обмен данными, проводим тестирование и обучение пользователей. Согласуем сопровождение после запуска.